Art. 276 ust. 4 ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej
Aktualne brzmienie
4.Zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji lokują aktywa zgodnie z następującymi zasadami:
1)aktywa stanowiące pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla celów wypłacalności uwzględniają rodzaj działalności wykonywanej przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji, w szczególności charakter i czas trwania zobowiązań z tytułu zawartych umów ubezpieczenia lub umów reasekuracji;
2)aktywa stanowiące pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla celów wypłacalności są lokowane w sposób zgodny z interesami ubezpieczających, ubezpieczonych i uprawnionych z umów ubezpieczenia, z uwzględnieniem ujawnionych celów prowadzonej polityki lokacyjnej;
3)aktywa są zróżnicowane i odpowiednio rozproszone, tak aby umożliwiały właściwe reagowanie przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji na zmiany w otoczeniu gospodarczym, w szczególności na rozwój sytuacji na rynkach finansowych i rynkach nieruchomości lub wystąpienie zdarzeń katastroficznych;
4)lokaty w aktywa, które nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, zakład utrzymuje na ostrożnym poziomie;
5)zakład może lokować aktywa w instrumenty pochodne, pod warunkiem że przyczyniają się one do zmniejszenia ryzyka lub ułatwiają efektywne zarządzanie portfelem;
6)zakład różnicuje aktywa w taki sposób, aby uniknąć nadmiernego uzależnienia od jednego, określonego składnika aktywów, emitenta lub grupy emitentów powiązanych ze sobą lub określonego obszaru geograficznego oraz nadmiernej akumulacji ryzyka w całym portfelu, a lokaty w aktywach wyemitowanych przez tego samego emitenta lub grupę emitentów powiązanych ze sobą nie mogą narażać zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji na nadmierną koncentrację ryzyka.
Prostym językiem
Przepis dotyczy zakładów ubezpieczeń i reasekuracji przy lokowaniu środków finansowych. Muszą one działać zgodnie z zasadą ostrożnego inwestora, czyli inwestować tylko w aktywa, których ryzyko potrafią ocenić, kontrolować i o którym mogą raportować. Lokaty powinny być bezpieczne, jakościowe, rentowne i płynne, a aktywa mają być zróżnicowane i rozproszone, by uniknąć nadmiernego ryzyka. W przypadku ubezpieczeń na życie z ryzykiem lokaty po stronie ubezpieczającego rezerwy muszą dokładnie odzwierciedlać wartość jednostek uczestnictwa, a niektóre zasady różnicowania nie mają zastosowania.
Opis wygenerowany automatycznie na podstawie powyższego przepisu. Wiążący jest tekst przepisu.
Tekst ujednolicony ISAP, stan prawny na 5.10.2026, tekst z 20.07.2026. Wiążący jest tekst ogłoszony w Dzienniku Ustaw: oficjalny PDF ↗ · otwórz w wyszukiwarce · kanał Atom · zgłoś błąd
Zapytaj o swoją sytuację
5 wyjaśnień za darmo. Logowanie przez Google albo e-mail, bez hasła i bez karty.
Powiązane przepisy
- art. 3 ust. 1 pkt 12 definicjagrupa – grupę podmiotów:
- art. 276 ust. 1 zasada ogólnaZakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji lokują środki finansowe zgodnie z zasadą ostrożnego inwestora, określoną w ust. 2–5, 7 i 8.
- art. 276 ust. 7 wyjątek z innego przepisuW przypadku umów ubezpieczenia na życie, w których ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający, w tym umów ubezpieczenia na życie, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy, rezerwy te…
Historia zmian
3 brzmień, obecne od 29.05.2024
… podstawie odrębnych przepisów, do zarządzania aktywami na zlecenie.
10. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi, w drodze rozporządzenia, szczególne zasady związane z lokowaniem przez zakład ubezpieczeń aktywów z umów ubezpieczenia na życie, w których ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający będący osobą fizyczną lub ubezpieczający niebędący osobą fizyczną, jeżeli z tytułu tej umowy ubezpieczony będący osobą fizyczną ponosi koszt składki ubezpieczeniowej, z wyłączeniem lokowania środków ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego będącego funduszem zdefiniowanej daty, o którym mowa w art. 38 ust. 1 ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, mając na …
Art. 276.
1. Zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji lokują środki finansowe zgodnie z zasadą ostrożnego inwestora, określoną w ust. 2-–5, 7 i 8.
2. Zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji lokują środki … ubezpieczonych i uprawnionych z umów ubezpieczenia.
6.Wymogu określonego w ust. 4 pkt 6 nie stosuje się do papierów wartościowych emitowanych, gwarantowanych lub poręczonych przez Skarb Państwa lub podmioty, wobec zobowiązań lub działalności których zobowiązania Skarbu Państwa, udzielone na podstawie odrębnych przepisów, spełniają wymogi ochrony kredytowej w rozumieniu art. 213-215 rozporządzenia nr 575/2013.(uchylony)7. W przypadku umów ubezpieczenia na życie, w których ryzyko lokaty … u …
Odsyłają tu (4)
- ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej art. 276 ust. 1
- ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej art. 276 ust. 5 do art. 276 ust. 4 pkt 2
- ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej art. 276 ust. 7 do art. 276 ust. 4 pkt 3, art. 276 ust. 4 pkt 4, art. 276 ust. 4 pkt 5, art. 276 ust. 4 pkt 6
- ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej art. 276 ust. 8 do art. 276 ust. 4 pkt 3, art. 276 ust. 4 pkt 4, art. 276 ust. 4 pkt 5, art. 276 ust. 4 pkt 6